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前々回の決算書に問題があった場合について

管理組合の会計

  • マンションタイプ :
    単棟型
  • マンションの戸数 :
    〜50戸
  • 竣工年 :
    〜1981年

いつもお世話になっております。
さて、昨年度令和1年度の定例総会がコロナで流れて、そのままになっている関係で、まだ1年度の決算報告が済んでいません。今度の定例総会で2回分まとめてやるのですか?というご質問を受け、ひとまず先に1年度分の決算書だけを皆さんに郵送しておこうと思い、決算書の作成をしましたが、どうにも計算が合わなくて、何がおかしいのかわからず、計算のし直しばかりしていました。
そこで、ふと目にとまったのが1年度の前、平成30年度の決算書です。平成30年度の決算書の中で管理費会計の貸借対照表を見て、あれ?と思いました。期末の通帳残高と現金を足したものが次期繰越収支差額と同じでないのはおかしいのではないでしょうか?
ちょうど、この両方の金額の差額分だけ、ただいま作成中の令和1年度の決算書でずれが出ているようです。
どうすればよいでしょうか?(自分で作ったものですので、私のミスだと思いますが。。。)

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みんなの回答

なぜこの数字が出るのかわかりません。
平成30年から確認した方がいいのではないでしょうか。
次期繰越金というのは、前期繰越金と今期の剰余金を合わせた額になります。
正味財産、次期繰越金収支差額という科目もなじみのないものです。
正味財産の数字もどこから持ってきたものですか?
収支報告書も提示されていないので、これだけではどこが間違っているか回答できません。
もし間違えているところがわかったら、遡って訂正をして、皆様に報告した方がいいと思います。

cocoaさん、やっぱりそうですよね。。。
正味財産は、単に合計から前受金を引いたものが正味財産だと思って、そう記していただけで、意味はわかっておりません。。。もともと管理費と修繕積立金を一緒に決算していたため、住宅金融支援機構に借金するときに、いろいろと指導を受けた中で、管理費と修繕積立金の会計を別にして、この方式の決算書が始まりました。形だけは、その時のものを継承していますが、意味がわからないまま、前年の決算書を参考に次年度の決算書を作っています。私でも理解できるような形式の決算書を見つけなければいけないかもしれませんね。
とにかく、ご回答ありがとうございました。おっしゃるように平成30年度の決算書からチェックしなおしてみます!

(追伸)先ほど、30年度を確認してみましたら、出納帳の1つの出金が記載もれがあり、もう一つは雑費の合計額の転記を間違っていました。その2つを修正したところで、無事に上の赤線をひいた数字がどちらも3,911,006円となりました。
おかげさまで1年度のほうも、間違いなくすべて計算が整いました。ありがとうございました!
1年度の決算報告書をみなさんにお送りする際に、30年度の分の訂正とお詫びも同封したいと思います。
cocoaさん、問題解決しました。ありがとうございました<(_ _)>

はなさん
よかったですね。
頑張ってください。

なぜこの数字が出るのかわかりません。
平成30年から確認した方がいいのではないでしょうか。
次期繰越金というのは、前期繰越金と今期の剰余金を合わせた額になります。
正味財産、次期繰越金収支差額という科目もなじみのないものです。
正味財産の数字もどこから持ってきたものですか?
収支報告書も提示されていないので、これだけではどこが間違っているか回答できません。
もし間違えているところがわかったら、遡って訂正をして、皆様に報告した方がいいと思います。

cocoaさん、やっぱりそうですよね。。。
正味財産は、単に合計から前受金を引いたものが正味財産だと思って、そう記していただけで、意味はわかっておりません。。。もともと管理費と修繕積立金を一緒に決算していたため、住宅金融支援機構に借金するときに、いろいろと指導を受けた中で、管理費と修繕積立金の会計を別にして、この方式の決算書が始まりました。形だけは、その時のものを継承していますが、意味がわからないまま、前年の決算書を参考に次年度の決算書を作っています。私でも理解できるような形式の決算書を見つけなければいけないかもしれませんね。
とにかく、ご回答ありがとうございました。おっしゃるように平成30年度の決算書からチェックしなおしてみます!

(追伸)先ほど、30年度を確認してみましたら、出納帳の1つの出金が記載もれがあり、もう一つは雑費の合計額の転記を間違っていました。その2つを修正したところで、無事に上の赤線をひいた数字がどちらも3,911,006円となりました。
おかげさまで1年度のほうも、間違いなくすべて計算が整いました。ありがとうございました!
1年度の決算報告書をみなさんにお送りする際に、30年度の分の訂正とお詫びも同封したいと思います。
cocoaさん、問題解決しました。ありがとうございました<(_ _)>

はなさん
よかったですね。
頑張ってください。

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